Вклад vs Накопительный счёт
Вклад (депозит) даёт фиксированную доходность 14-16% годовых на срок от 3 месяцев до 3 лет. Деньги заморожены на весь срок, досрочное расторжение ведёт к потере процентов. Накопительный счёт — более гибкий инструмент со ставкой 8-12% годовых. Деньги доступны в любой момент, ставка может меняться. Выбор между ними зависит от цели: для срочных накоплений на квартиру или машину лучше вклад, для ежедневных сбережений — накопительный счёт. Оба инструмента застрахованы АСВ до 1,4 млн ₽.
ИИС-3: налоговые льготы и возможности
Индивидуальный инвестиционный счёт ИИС-3 — это брокерский счёт с налоговыми льготами. Тип А даёт вычет 13-15% от взноса (до 60 000 ₽ в год при лимите 400 000 ₽). Тип Б освобождает от налога на прибыль при закрытии счёта. ИИС-3 требует минимального срока владения 3 года. В отличие от вклада, доходность не гарантирована: в хороший год можно заработать 30%+, в плохой — потерять 10-15%. Подходит для долгосрочного горизонта от 3-5 лет.
Что выбрать под разные цели
Для финансовой подушки (3-6 месяцев расходов) — накопительный счёт. Для накопления на цель в ближайшие 1-3 года (отпуск, ремонт, первоначальный взнос) — вклад с ежемесячной капитализацией. Для долгосрочного накопления на пенсию или крупные цели (от 3-5 лет) — ИИС-3 с диверсифицированным портфелем. Оптимальная стратегия: 50% вклады, 30% ИИС, 20% накопительный счёт.
Налоговые последствия
По вкладам налогом облагается доход свыше 210 000 ₽ в год (необлагаемый минимум). По накопительным счетам — аналогично вкладам. По ИИС-3 возможно получить налоговый вычет (тип А) или освобождение от налога на прибыль (тип Б). Налог на доход по вкладам и счетам удерживается банком автоматически. По ИИС налог нужно декларировать самостоятельно при закрытии счёта.
Источники
- ЦБ РФ
- Минфин России
- Налоговый кодекс РФ